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El sistema de pensiones de la Seguridad Social en España contempla la posibilidad de que trabajadores con extensas carreras de cotización se jubilen antes de la edad legalmente establecida. Una opción común es la jubilación anticipada voluntaria a los 63 años, aunque esta modalidad implica la aplicación de coeficientes reductores que disminuyen el importe final de la pensión. Esta penalización es un factor crucial a considerar antes de tomar una decisión.

Requisitos para la Jubilación Anticipada Voluntaria

Para acceder a la jubilación anticipada voluntaria a los 63 años, es esencial cumplir una serie de requisitos. En 2026, la edad ordinaria de jubilación es de 66 años y 10 meses, o de 65 años si se han cotizado más de 38 años y tres meses.

Dado que esta modalidad permite un adelanto máximo de dos años, se requiere haber acumulado las cotizaciones necesarias para jubilarse a los 65 años.

Además, se exige un período mínimo de cotización de 35 años, de los cuales al menos dos deben estar comprendidos dentro de los 15 años inmediatamente anteriores a la solicitud de jubilación. Es importante destacar que para acceder a cualquier pensión contributiva, no es suficiente con solo 15 años cotizados. Por último, el importe de la pensión resultante debe superar la cuantía de la pensión mínima que le correspondería al beneficiario al cumplir los 65 años. Existen otras modalidades de jubilación anticipada, como la jubilación anticipada por enfermedad, que tienen requisitos diferentes.

Cálculo de la Pensión y Coeficientes Reductores

El cálculo de la pensión de jubilación a los 63 años se realiza en varias etapas.

Primero, se determina la base reguladora, que representa el 100% de la pensión a la que se tendría derecho. Para ello, se suman las bases de cotización de los últimos 300 meses (25 años) y el resultado se divide entre 350. Durante este proceso, se aplica un coeficiente para actualizar las bases más antiguas y reflejar el efecto de la inflación, asegurando que no pierdan poder adquisitivo.

Una vez obtenida la base reguladora, se calcula el porcentaje de la misma al que se tiene derecho en función de los años totales cotizados. Con 15 años cotizados, se tiene derecho al 50% de la base reguladora.

A partir de ahí, por cada uno de los primeros 49 meses adicionales se suma un 0,21%, y por cada uno de los 209 meses siguientes se añade un 0,19% extra, hasta alcanzar el 100% de la pensión con 36 años y 6 meses cotizados.

El factor final, y el más distintivo de la jubilación anticipada, es la aplicación de una penalización. La Seguridad Social aplica un coeficiente reductor sobre la cuantía de la pensión en función de los años cotizados en el momento del retiro a los 63 años. Con menos de 38 años y seis meses cotizados, el recorte es del 21%. Si se han cotizado entre 38,5 y 41,5 años, la penalización se reduce al 19%.

Para carreras de entre 41,5 y 44,5 años, el recorte es del 17%, y para quienes superen los 44 años y seis meses de cotización, la reducción es del 13%.

Ejemplos de Cálculo

Así, un trabajador con una base reguladora de 2.000 euros y menos de 38,5 años cotizados vería su pensión reducida a 1.580 euros. En cambio, si ese mismo trabajador hubiera cotizado más de 44 años y medio, su pensión sería de 1.740 euros. Es posible lograr una jubilación a los 63 años con una pensión de 1.800 euros, siempre que se parta, por ejemplo, de una base reguladora de 2.200 euros y se hayan cotizado entre 38 y 41 años y medio.

Tope de la Pensión Máxima

Finalmente, existe una consideración especial para las pensiones más elevadas. Si la cuantía resultante tras aplicar los años de cotización supera la pensión máxima, fijada para 2025 en 3.267,60 euros mensuales, se aplicarán recortes adicionales sobre este límite.

Esta medida, regulada en la disposición transitoria trigésima cuarta de la Ley 21/2021, asegura que la pensión final nunca exceda el tope máximo establecido por el sistema.